5.4 剩余价值为什么会转化为利润？答：剩余价值之所以会转化为利润，是由一定的客观经济条件决定的。① 由于资本家预付的不变资本和可变资本采取了生产成本的形态。在生产成本形态上，可变资本的特殊作用，即作为剩余价值的惟一源泉被模糊了。剩余价值被看做全部预付资本的产物。②由于劳动力的价值采取了工资形式。在工资形式上，工人的全部劳动似乎都得到了报酬。这样，剩余价值也就不再被认为是由劳动创造的而是被看做由资本创造的，是全部预付资本的产物。从而使得剩余价值的真正来源变得模糊不清了。因此，当剩余价值被看做全部预付资本的产物时，剩余价值就转化为利润形态。可见，利润这个剩余价值的转化形式源于资本主义生产关系本身，同时它又反过来掩盖了资本主义的剥削关系。
5.5 剩余价值率是如何转化为利润率的？答：剩余价值转化为利润，意味着剩余价值不再与可变资本相联系，而被看成了全部预付资本的产物。这样，利润与全部预付资本之间便有一个比率，这个比率就是利润率。由此，剩余价值率便转化成了利润率。利润率是剩余价值率的转化形式。剩余价值转化为利润与剩余价值率转化为利润率有密切联系。如果用P‘代表利润率，以C代表预付总资本，则利润率的公式可表示为：P’=m/C.
5.6 利润率与剩余价值率有什么区别？答：利润率是剩余价值与预付总资本的比率，它是剩余价值率的转化形式。利润率与剩余价值率是同一剩余价值量以不同的方法计算得到的不同比率，两者的区别在于：①二者在量上有差别。由于预付资本在量上大于可变资本，从而利润率总是小于剩余价值率。因此，利润率掩盖了资本主义剥削程度。②二者所表现的经济关系不同。剩余价值率表示资本家对工人的剥削程度，利润率表示预付资本的增殖程度。③剩余价值率表明了剩余价值的真正来源是可变资本，而利润率却掩盖了剩余价值的真正来源，似乎剩余价值是由全部预付资本产生的。
5.7 影响利润率的因素有哪些？答：影响利润率的因素主要有：①剩余价值率的高低。在预付资本一定的条件下，利润率与剩余价值率成正比。②资本有机构成的高低。利润率与资本有机构成按相反方向变化。在其他条件一定的情况下，资本的有机构成高，同量资本中可变资本部分小，创造的剩余价值少，利润率就低，反之，则利润率高。③资本周转速度的快慢。在其他条件不变的情况下，资本周转速度快，则年剩余价值率高，年利润相应也高；反之，年利润率就低。④不变资本的节约。不变资本的节约不会增 加利润量，但会减少同量利润所需的预付资本，因而可以提高利润率。
5.8 影响平均利润率的因素有哪些？答：平均利润率是社会剩余价值总额与社会预付总资本的比率。平均利润率的高低，主要取习决于两个因素：①各部门的利润水平，各部门的利润水平越高，平均利润率就越高。②社会总资本在不同部门中所占的比重大小。社会资本投入到有机构成低的部门比重越大，平均利润率越高，反之则越低。这表明，平均利润率不是各部门不同利润率的简单平均，而同社会总资本在不同部门中所占比重大小有关系。
5.9 为什么平均利润模糊了资本主义经济关系的实质？答：剩余价值转化为利润就已经掩盖了剩余价值的真正来源，但是，这种转化还只是质上的转化。在量上，各个部门的利润量与剩余价值量仍然是相等的。然而，在平均利润率形成，利润转化为平均利润以后，剩余价值与利润之间不仅在性质上，而且在数量上也有了差别。各个部门的利润量都是与本部门的总资本成比例，而不与本部门的剩余价值量成比例。只要资本数量相等就可以获得等量利润。这样，平均利润无论是在性质上，还是数量上，都表现为全部预付资本的产物了，利润的本质和来源被完全掩盖起来，资本对雇佣劳动的剥削关系看不见了，利润只表现为资本自身的产物。因此，平均利润模糊了资本主义经济关系的实质。
五、论述题
1.剩余价值是如何转化为利润的？答：剩余价值转化为利润，是指在资本主义经济中剩余价值的现象形态表现为利润，这是由本质到现象的“转化”。（1）由剩余价值向利润的转化可以划分为两个层次。首先，剩余价值表现为所耗费资本的增加额。商品的价值本来是由c+v+m三部分构成，m是由v产生的。但是，当c和v合在一起独立化为生产成本后，m就表现为商品价值中在生产成本以外的一个增加额，即剩余价值成了资本家所耗费资本的产物。其次，剩余价值还进一步表现为全部预付资本的增加额。因为，资本家投入的资本虽然不是全部进入生产成本，但是，它们作为物质要素全部参加了剩余价值的生产过程，这样，剩余价值也就表现为全部预付资本产物。当剩余价值被看做全部预付资本的产物时，剩余价值就取得了利润的形态。（2）剩余价值和利润的关系。两者具有一致性，就其实体和数量而言，两者是同一个东西。但是它们也有区别。剩余价值是对可变资本而言的，利润是对全部预付资本而言的。剩余价值是本质，利润是剩余价值的转化形式，或现象形态。
2.平均利润是怎样形成的？答：（1）不同生产部门的利润率有差别。影响利润率的因素在各个生产部门不同，特别是各个生产部门的资本有机构成不同和资本周转速度不同，从而使各部门的利润率存在差别。 （2）利润率平均化是资本本性的要求。利润既然表现为预付总资本的产物，它在数量上也就要同全部资本相联系。等量资本要求获得等量报酬，这是资本的必然要求。（3）利润平均化是通过部门之间的竞争实现的。那些资本有机构成高和资本周转速度慢，因而利润率较低的部门的资本家，不会甘于这种状况，于是同别的部门的资本家展开争夺有利投资场所的竞争，这就是部门之间的竞争。竞争的手段是进行资本转移。由利润率低的部门转向资本有机构成低和资本周转速度快，因而利润率高的部门。竞争的结果导致利润率的平均化，其过程是：资本转移引起资本在各部门分配比例的变化，从而各部门生产比例发生变化。生产比例的变化导致各部门商品在市场上供求关系的变化，于是引起商品价格的变化。价格变化导致利润率的变化，直到各部门的利润率趋于平均，部门竞争才趋于停止。平均利润率就是这样形成的。
3.生产价格是怎样形成的？答：（1）平均利润形成后商品的价值转化成生产价格。随着平均利润率的形成，利润转化为平均利润，许多生产部门所得到的利润与本部门生产出来的剩余价值在数量上出现了差别，有的部门获得的利润高于剩余价值，有些部门的利润低于剩余价值。这样，这些部门的商品价格便与其价值不一致。现在，商品是以生产成本加千均利润所构成的价格出售。这种由商品的生产成本和平均利润所构成的价格，就是生产价格。因此，随着利润转化为平均利润，价值便转化为生产价格。（2）生产价格和价值有一定的差别。在质上，价值是生产商品的抽象劳动创造的。而生产价格则由生产成本与平均利润构成，生产成本是由耗费的资本所构成，平均利润是按照预付资本的比例所获得的利润，因而生产价格表现为只是同资本相联系。在量上，商品价值量与生产价格经常不一致。资本有机构成高的部门，其产品的生产价格高于价值；资本有机构成低的部门，其产品的生产价格低于价值；只有资本有机构成相当于社会平均资本有机构成的部门，其产品的生产价格才与价值大体相等。（3）生产价格未脱离价值，是由价值转化而来的。因为生产价格是在价值基础上形成的，生产价格的变动以价值的变动为基础社会商品生产价格总额与价值总额是相同的。
4.为什么生产价格是价值的转化形式？答：生产价格没有脱离价值，它是价值的转化形式，这是因为：（1）生产价格是在价值的基础上形成的。生产价格由生产成本加平均利润所构成。其中，生产成本本来就是商品价值的一部分，而平均利润不过是剩余价值在各个部门之间重新分配的结果，最终只能归结为剩余价值。因此，生产成本并没有脱离价值，它是以价值为基础形成的。（2）生产价格的变动归根到底是由价值的变动引起的。商品价值中不变资本和可变资本的变动，会引起生产成本的变动，剩余价值的变动会引起平均利润率的变动。（3）从全社会角度看，商品生产价格总额和价值总额是相等的。个别部门产品的生产价格可以高于或低于价值，其差额也就是平均利润同剩余价值的差额。但是，一些部门平均利润多于剩余价值的部分，正是另一些部门平均利润少于剩余价值的部分，平均利润总额和剩余价值总额是相等的。因此，从全社会角度看，生产价格总额和价值总额也是相等的。
5.生产价格形成后价值规律作用形式的变化为什么没有否定价值规律？答：（1）价值转化为生产价格后，价值规律作用的形式发生了变化。这种形式上的变化表现在两个方面：一是商品的交换不再是以价值而是以生产价格为基础进行。二是由于供求关系变化，市场价格不再是围绕价值而是围绕生产价格上下波动。（2）价值规律作用形式上的变化并没有否定价值规律。这是因为：第一，平均利润是以剩余价值为基础，它是全部剩余价值按资本量在不同部门资本家之间重新分配的结果。因此，离开剩余价值理论根本无法说明平均利润率规律。同样，生产价格是价值的转化形式，只有在劳动价值论的基础上，才能阐明生产价格的界限及运动过程。第二，从个别部门看，价值与生产价格在量上是不一致的，但是，价值的变化对生产价格的变化仍然起决定作用。第三，从全社会看，在量上，利润量等于剩余价值量，生产价格等于价值。商品按生产价格出卖实际上也就是按照价值出卖，交换仍然是以价值为基础的等价交换。市场价格围绕生产价格波动，与围绕价值波动并没有质的差别，只有量的差别。总之，价值转化为生产价格后，价值规律的作用是通过由价值最终决定的生产价格进行的，既发生了作用形式上的变化，又没有违背价值规律本身。
6.生产价格形成以后为什么存在超额利润？答：（1）超额利润是企业个别生产价格低于社会生产价格的差额。一个部门内部的各个企业的资本家之间，为了获得超额利润不断进行部门内部的竞争。（2）超额利润的形成。生产价格形成后，各部门之间的利润率趋于平均化。但是，这并不排除各部门中各个企业之间利润率的差别。我们在分析利润向平均利润转化时，是把每个部门作为一个整体来考察，以每个部门资本平均有机构成和资本平均周转速度为既定前提的。但是，在同一个部门内部各个企业的资本有机构成，资本周转速度等都存在着差别。由于各个企业的生产条件不同，因而它们所生产的产品的个别生产价格也不同。但是，商品是按部门平均生产条件决定的社会生产价格出售的。这样，生产力水平高于部门平均水平的先进企业，就可以获得超过平均利润的超额利润。其原因在于，个别企业生产条件优越，劳动生产率高，生产了超额剩余价值。部门之间的竞争只是使不同部门的利润平均化，超额剩余价值不会由于部门竞争而平均化。这样，超额剩余价值就会转化为超额利润。因此，超额利润反映的是同一部门内部不同企业之间的关系，平均利润反映的是不同部门之间的关系。所以，平均利润和生产价格形成后，并不排除部门内部的先进企业仍然可获得超额利润。
7.平均利润与生产价格学说有什么重要意义？答：马克思关于平均利润和生产价格的学说，不仅具有重要的理论意义，而且也具有重大的革命意义。   （1）平均利润和生产价格学说的理论意义。平均利润和生产价格学说发展了劳动价值论，解决了政治经济学理论上的一个重大难题，即价值规律同等量资本获得等量利润在形式上的矛盾。马克思阐明了利润转化为平均利润，价值转化为生产价格，并没有违背价值规律，相反，它是以价值为基础形成的。这就解决了从价值和剩余价值这些本质范畴上升到平均利润和生产价格这些更具体、更接近资本主义经济外部表现出来的范畴时遇到的难题，使劳动价值理论和剩余价值理论得到进一步的论证和深化。（2）平均利润和生产价格学说的革命意义。　　平均利润和生产价格是资本主义发展到一定高度时，必然产生的现象。马克思关于平均利润的理论，一方面揭示了各个资本家集团在基本利益上的一致性和特殊性。另一方面，更为重要的是，它揭露了整个资产阶级对整个无产阶级的剥削关系，阐明了这两个阶级之间整体上的利益对抗性。平均利润形成后，每个部门的资本家获得的利润多少，不仅取决于对本企业，本部门的工人的剥削程度，而且还取决于对整个工人阶级的剥削程度。工人不仅受直接雇佣他们的个别资本家的剥削，而且受整个资产阶级的剥削。因此，无产阶级要取得解放，不能只限于少数人反对个别资本家，而是要形成阶级力量去反对整个资产阶级，推翻资本主义制度。
第六章　商业利润、借贷利息和地租
一、单项选择题
1、   在资本主义制度下，独立执行产业资本循环中商品资本职能的资本是：商业资本。
2、   商业资本有利于资本主义经济发展的主要条件是：商业资本的数量不超过社会必要的比例限度。
3、   商业利润的来源是：产业部门的工人创造的剩余价值。
4、   借贷资本是：从职能资本运动中分离出来的独立资本形式。
5、   资本主义银行的信用业务包括：负债业务和资产业务。
6、   股票价格是：股息收入的资本化。
7、   资本主义级差地租产生的原因是：土地的资本主义经营垄断。
8、   资本主义农业中农产品的社会生产价格低于价值的超额利润构成：绝对地租。
9、土地的私有权垄断是：资本主义绝对地租产生的原因。
二、多项选择题
1.   商业资本是:A.资本主义社会的一种职能资本B.独立地在流通领域中发生作用的资本C.从产业资本职能中分离出来的资本形式
2.   商品资本的职能转化为商业资本职能的条件是:A.产业资本家和商人之间形成特殊分工D.商人必须有自己独立的投资
3.   商业资本家从事的纯粹商品买卖活动不创造剩余价值，但要参加剩余价值的分配，因而:B.降低了社会总资本的平均利润率E.使产业工人创造的一部分剩余价值转归商业资本家所有
4.   商业流通费用包括:B.生产性流通费用C.纯粹流通费用
5.   资本主义的职能资本是指:A.产业资本B.商业资本
6.   股份公司的组织结构一般包括:A.权力机构B.经营管理机构C.监督机构
7.资本主义地租的特点是:B.建立在剥削具有人身自由的农业雇佣工人基础之上C.剩余价值由土地所有者和农业资本家共同瓜分E.体现土地所有者、农业资本家、农业工人三个阶级的关系
8.在资本主义条件下，租种土地既要缴纳级差地租又要缴纳绝对地租的土地是：C.优等土地D.中等土地
四、简答题
6.1 商业利润是怎样形成的？答：①商业利润形成的途径。商业利润形成的途径是商品的销售价格高于商品的购买价格。销售价格与购买价格之间的差额，就包含着商业利润。②商业利润的来源。商业利润的来源是产业部门的工人所创造的剩余价值。商业利润是产业资本家将其所剥削获得的剩余价值的一部分，让渡给商业资本家。③商业利润的水平。商业利润多少，受平均利润率规律的支配。商业资本家比例于他的资本数量，获得相应的平均利润。
6.2 商业店员怎样遭受资本家的剥削？答：①商业店员的劳动实现商品的价值和剩余价值。商业店员也是劳动力的出卖者，他们的劳动也分为必要劳动和剩余劳动，他们的劳动时间也分为必要劳动时间和剩余劳动时间。在必要劳动时间内所实现的剩余价值，用以补偿商业资本家用来支付商业店员工资的可变资本；在剩余劳动时间内实现的剩余价值，除其中一部分用来补偿工资以外的商业资本家的各种费用开支外，其余的部分则被商业资本家作为商业利润无偿占有。②商业资本家剥削商业店员的剩余劳动。商业资本家是通过剥削店员的剩余劳动，来获得产业资本家让渡给商业资本家的那一部分剩余价值，商业店员的剩余劳动是商业利润的直接源泉。
6.3 商业流通费用如何得到补偿？答：商业资本家支出的各种流通费用，是预付商业资本的组成部分，要通过商品的销售加以回收和得到补偿，同时要获得相应的平均利润。①生产性流通费用的补偿。生产性流通费用是与生产过程在流通领域的继续有关的费用，它可以使商品的价值增 加，因而通过商品的销售，可以使这部分流通费用得到补偿，并带来相应的利润。②纯粹流通费用的补偿。纯粹流通费用是同买卖有关的费用，属于非生产性开支，不能增加商品的价值。纯粹流通费用作为商业资本家的预付资本，需要得到补偿。纯粹流通费用从实物上补偿，是从社会总产品中每年都要拿出一部分物质资料供商业部门使用。纯粹流通费用从价值上补偿，就是从每年的剩余价值总额中扣除相应的部分。
6.4 如何理解利息的来源和本质？答：①平均利润分割为利息和企业利润。职能资本家使用借入的货币资本从事生产经营活动所获得的平均利润，不能由职能资本家独占，而是分割为两部分，一部分是借贷资本家出让货币资本的使用权而获得的利息，另一部分是职能资本家所获得的企业利润。②利息的来源。利息来源于生产部门的雇佣工人所创造的剩余价值的一部分。利息是剩余价值的特殊转化形式。③利息的本质。利息的本质是职能资本家使用借贷资本而让给借贷资本家的一部分剩余价值。利息既体现着借贷资本家和职能资本家共同剥削雇拥工人的经济关系，又体现着借贷资本家和职能资本家之间共同瓜分剩余价值的经济关系。
6.5 怎样确定利息率？答：①利息率是一定时期内的利息量与借贷资本总额的比率。利息率＝一定时期的利息量/借贷资本总额。利息量＝借贷资本总额×利息率。②利息率的高低界限。利息率的最高界限不能等于而只能低于平均利润。利息率的最低界限不能等于零。③影响利息率高低的因素。利息率主要受两个因素影响：一是平均利润率的高低，二是平均利润分割为利息和企业利润的比例。此外，影响利息率的因素还有，预期价格变动率、国家的财政货币政策、借贷资本风险的大小、借贷时间长短等。④利息率的决定。在一定的平均利润率水平和借贷资本供求平衡时，利息率由一个国家的习惯和法律传统所决定。不同国家的习惯和法律传统不相同。利息率的高低从而存在差异。
6.6 为什么说平均利润分割为利息和企业利润进一步掩盖了资本主义剥削关系？答：平均利润分割为利息和企业利润，使资本主义的剥削关系被进一步掩盖，似乎利息和企业利润都不是雇佣工人所创造的剩余价值。利息在现象上表现为资本所有权的收入，它似乎是由资本自身所产生的果实。企业利润在现象上表现为职能资本家使用借贷资本从事生产经营活动带来的收入，它似乎是监督劳动或指挥劳动所获得的报酬。这样一来，利息和企业利润本来都是剩余价值转化形态的这个共同的本质规定，就被掩盖了，从而进一步掩盖了资本主义的本质关系。
6.7 怎样认识银行资本和银行利润的形成？答：①银行资本的形成。资本主义银行所掌握的资本即银行资本，它由两部分构成：一是银行资本家自己投入的资本，即自有资本，它只占银行资本的小部分；二是银行吸收的存款，即借入资本，它占银行资本的大部分。②银行利润的水平。银行资本家所获得的银行利润与其自有资本的比率，应相当于平均利润率。③银行利润的形成。银行向外贷款所收取的贷款利息大于吸收存款所支付的存款利息，两者的差额再减去经营银行的业务费用，就形成银行利润。④银行利润的来源。银行利润来源于生产部门的雇佣工人所创造的剩余价值，它是由向银行借款的职能资本家，将其使用这部分资本剥削雇佣工人所获得的剩余价值的一部分，作为利息付给银行而形成的。
6.8 资本主义银行具有哪些职能？答：①资本主义银行是专门经营货币资本的企业。资本主义社会中货币资本的借贷，主要是通过银行来进行的。②资本主义银行的主要职能有两个：第一，吸收存款。即把社会上大量闲置的货币资本集中到银行；第二，发放贷款。即把货币资本贷给职能资本家使用。总的来说，银行是充当货币资本的所有者和使用者，即贷款人和借款人的信用中介，同时银行也是资本家相互之间的支付中介。
6.9 股份公司的股票有什么特征？答：①股票是向股份公司投资入股并有权取得股息收入的凭证。②股票的主要特点有三个：一是不返还性，即股票持有者不能向公司退股，不能从企业抽走投资。股东不能持股，只能出售股票。二是流通性，即股票可以买卖、抵押或转让。股票持有者通过股票价格的波动，可获取买卖股票的价差以谋利。股票的流通性还有利于资本向效益好的意味部门和企业转移，实现资源优化配置。三是风险性。股票的风险性来自两个方面，一是来自公司企业的不良经营，二是来自股票市场的价格波动。购买股票实际上是一种风险性投资。
6.10 如何确定股票价格？答：①股票有价格的原因。股票能够定期取得股息收入，所以它成为一种特殊商品，这种商品没有价值，但却有价格。股票的买卖实际上是买卖获取股息的权利。②股票价格是股息收入的资本化。股票价格等于这样一笔货币资本，把这笔货币资本存入银行所获得的利息，与凭这张股票所取得的股息相等。③股票价格的决定。股票价格取决于股息和银行存款利息率两个因素。股票价格与股息成正比，与存款利息率成反比。用公式表示为：股票价格＝股息/利息率。此外，股票价格还受其他一些因素影响，如市场上股票的供求状况、物价的水平、政府的财政税收和金融货币政策、经济周期的变动、以及政治、心理、投机等因素。
6.11 资本主义土地私有制有什么特征？答：①资本主义土地私有制的特征有两个：①土地所有权同农业的经营权相分离。在资本主义土地私有制条件下，大土地所有者手中掌握和集中了大量土地，他们一般不直接从事农业生产经营，而是把土地租给农业资本家，建立起以租赁土地为基础的资本主义农场。②土地所有权同劳动者人身依附于土地的关系相分离。资本主义农业中的雇佣工人，对土地所有者没有人身依附关系，而是出卖劳动力的自由劳动者。农业资本家雇佣农业工人，采取雇佣劳动剥削方式从事农业生产经营，然后把剥削雇佣劳动者的剩余价值的一部分即超额利润，以地租形式缴纳给土地所有者。
6.12 什么是资本主义农业中的租金？答：①资本主义农业租金是指农业资本家在一定时期内，向地主缴纳的全部货币额。②租金的内容。租金中除地租以外，还包括由其他原因所引起的各项费用，这些费用包括两个内容：一是土地上的固定资产折旧费和利息。土地上经常可能有一些附设的固定资产，如灌溉设备、排水系统、农用建筑等，它连同土地一起出租给农业资本家。所以，农业资本家租种土地时，不但要缴纳地租，还要缴纳使用这些固定资产的折旧费和与这些固定资产价值相应的利息。二是租金还可能包括农业资本家的一部分平均利润以及农业工人的一部分工资。如果地主索要高额租金，而某些无力从事其他部门的经营活动的农业资本家，不得不将平均利润的一部分作为租金交给地主，同时，农业资本家往往还克扣农业工人的一部分工资作为租金交给地主。
6.13 级差地租两种形态的形成条件是什么？答：①级差地租I形成的条件。这个条件是不同地块的肥沃程度不同和地理位置不同。农产品的社会生产价格是由劣等土地所生产的农产品的个别生产价格以及由距离交通线和市场最远的土地所生产的农产品的个别生产价格所决定的，这样，农产品的个别生产价格低于社会生产价格的超额利润，就转化为级差地租I.②级差地租II形成的条件。这个条件是同一块土地上连续追加投资的劳动生产率不同。在同一块土地上追加更多的投资，一般是在优等土地上进行的。只要在优等土地上追加投资所形成的劳动生产率（即单位面积土地所生产的农产品数量）比劣等土地高，则追加投资所生产的农产品的个别生产价格，就会低于由劣等土地生产的农产品所决定的社会生产价格，这二者的差额所形成的超额利润，就转化为级差地租II.
6.14 如何认识当代资本主义绝对地租形成的条件？答：①形成绝对地租的一般条件仍起一定作用。当代资本主义世界的许多国家中，特别是不发达资本主义国家中，农业的发展水平仍低于工业，农业资本有机构成低于社会平均资本有机构成仍是形成绝对地租的条件。②绝对地租形成条件的变化。有的发达资本主义国家，农业资本有机构成已经出现赶上甚至超过工业资本有机构成的趋势。但是，土地私有权垄断决定了绝对地租必然存在，只是形成绝对地租的条件发生了变化，绝对地租不再是农产品的价值高于社会生产价格的超额利润，而是农业资本家的一部分 平均利润的扣除，即把平均利润的一部分转化为绝对地租，有时农业资本家还会克扣农业工人的一部分工资作为绝对地租。
五、论述题
1.怎样认识商业资本的产生及其职能？答：（1）商业资本是从产业资本职能中分离出来的独立的职能资本形式。在资本主义发展初期，产业资本家自己既从事商品的生产活动，又从事商品的销售活动。随着资本主义生产的发展，市场范围不断扩大，产业资本家为了集中精力从事生产活动并节约流通资本的数量，便要求由专门从事商品销售业务的商业资本家为其推销商品服务。这样，产业资本循环过程中的商品资本的职能就逐渐从产业资本中分离出来，成为由商业资本专门执行的职能，商业资本是独立地在流通领域中发生作用的资本。（2）商业资本形成为一种独立资本形式的可能性。这种可能性在于，在产业资本的循环中，商品资本职能具有相对独立性，表现在：一是在产业资本的循环中，商品资本的职能本来就不同于生产资本和货币资本的职能，这就为商业资本的产生创造了条件；二是产业资本家的资本中，本来必须有一部分执行商品资本的职能。（3）商品资本的职能转化为商业资本职能的条件。第一，在产业资本家和专门从事商品流通的商人之间形成特殊的分工；第二，专门从事商品买卖的商人，必须有自己独立的投资。（4）商业资本的职能。商业资本是执行商品资本的职能，即销售商品，实现价值和剩余价值。
2.商业资本有哪些作用？答：（1）商业资本的作用。主要作用有：第一，有利于产业资本家集中力量从事生产活动，从而提高经济效益，增加利润总额。第二，有利于节省流通资本，增加用于生产过程的资本。第三，可以加速产业资本的周转。第四，可以缩短流通时间，加速商品流转。（2）商业资本有利作用的限度。只有当商业资本的数量不超过社会必要的比例的限度内，才能对产业资本起到有利作用。如果商业资本的数量超过社会必要的比例，既造成浪费，又会延缓资本周转速度，还会使平均利润率降低。（3）商业资本有不利于资本主义经济发展的消极方面。商业资本家购进商品后，商品并未最终进入消费，有的商人还把商品囤积居奇或转手倒卖，形成虚假的市场需求，促使产业资本家盲目扩大生产。这就会导致生产和消费的脱节，加深资本主义再生产的矛盾。这个矛盾的尖锐化，会促进经济危机的爆发。
3.借贷资本是怎样形成的？它的本质是什么？答：（1）借贷资本的形成。在资本主义再生产循环过程中，职能资本往往会有暂时闲置不用的货币资本，这是借贷资本的主要来源。而在资本主义再生产过程中，有的资本家需要补充货币资本。因而拥有暂时闲置货币资本的资本家，就可以把这些货币资本贷给需要补充货币资本的资本家使用。而取得贷款的资本家在一定时期后归还贷款时，必须将剥削来的剩余价值的一部分以利息形式作为报酬支付给贷方。因此，从职能资本运动过程中暂时游离出来的货币资本，为获取利息而借贷出去时，就形成为或转化为借贷资本。借贷资本是一种独立的资本形式。（2）借贷资本的本质。借贷资本的本质是借贷资本家为了取得利息而暂时贷给职能资本家的货币资本。借贷资本既体现着资本家剥削雇佣工人的关系，又体现着借贷资本家和职能资本家的关系。
4.资本主义股份公司是如何产生的？答：（1）什么是股份公司。资本主义股份公司是通过发行股票的方式合资经营的企业。股份公司的典型和成熟的形式是股份有限公司。（2）股份公司的产生。股份公司是随着资本主义生产社会化和信用制度的发展而产生的。首先，随着生产社会化程度的提高，生产规模和企业规模不断扩大，需要巨额资本才能兴办大型企业，这是单个资本难以办到的，因而要求通过集资方式，把单个资本及社会上闲散的资本联合组成股份公司。其次，资本主义信用制度的发展，从两个方面促进了股份公司的产生。一方面，股份公司的股票购买者拥有资本的所有权，而这些资本的使用权是交给股份公司，由股份公司从事生产经营活动。所以，股份公司的资本所有权和使用权是相分离的，它是信用这种借贷活动的一种特殊形式。另一方面，股份公司股票的发行，一般是通过作为信用机构的银行来进行的，而且有时银行也成为购买股票的投资者，或由银行自己发行股票集资组建股份公司。
5.资本主义股份公司的功能是什么？答：股份公司对促进资本主义经济的发展具有重要作用和功能：（1）有利于快速聚集资本和优化投资结构。股份公司通过发行股票，可在短期内集中大量资本，实行规模经营，有利于获取较高盈利，在市场竞争中取胜。同时，股份公司有利于投资者将资本向市场需求大、经济效益高的部门和企业转移，从而优化投资结构，合理配置社会资源。（2）有利于所有权和经营权的分离，提高企业的运营效率。股份公司的资本所有权与经营权的分离，既能使企业财产所有者的权益得到维护，又能使企业拥有独立的经营权，独立进行生产经营活动，并在企业内部形成一个专业化的经营管理队伍，从而提高企业管理水平和运营效率。（3）有利于保持企业财产的完整和稳定。股份公司企业对股东投资所形成的全部财产具有法人财产权，这种企业法人财产具有整体性、稳定性、连续性的功能。整体性是指，不论企业投资者有多少，企业的法人财产合为一体，由企业法人占有和统一使用。稳定性是指，股东即使将其向企业的投资转让给他人，但企业的法人财产并不发生变动。连续性是指，只要公司企业存在，投资者的变动不会影响企业法人财产权的连续行使。公司企业财产的完整和稳定，有利于企业进行较长期的经营决策，有计划地从事较长期的生产经营活动。
6.资本主义条件下劳动者购买小额股票是否实现了资本民主化？答：（1）发行小额股票的原因。资本主义股份公司发行小额股票，有利于将分散于劳动人民手中的少量货币积蓄集中起来， 由大资本家支配和使用。股份公司实际上是大资本支配其他阶层的货币收入的形式。   （2）劳动者购买小额股票不能改变其受剥削的地位。在资本主义的股份公司中，大股东和大资本家实际上是股份公司的真正所有者。大股东控制股份公司所需要的股票数量称做股票控制额。由于小额股票的发行，使股权分散化，大股东控制股份公司的股票控制额，往往只需占股票总额的30％或20％，甚至5％即可。而众多持有小额股票的小股东，不可能形成与大股东相抗衡的力量。劳动者即使购买了小额股票，并不能使他们成为资产者，更不可能改变其受剥削的经济地位。（3）资产阶级宣扬劳动者购买了小额股票，就实现了“资本民主化”，消灭厂劳动与资本的界限，这完全是欺人之谈。
7.资本主义地租的本质和特征是什么？答：（1）资本主义地租的本质。资本主义地租是农业资本家租种地主的土地而向地主缴纳的地租，它是农业工人所创造的超过平均利润以上的那一部分剩余价值，即超额利润。（2）资本主义地租的主要特征。第一，资本主义地租是以资本主义土地私有制为前提，它建立在剥削具有人身自由的农业雇佣工人基础之上，表现为一种纯粹契约关系的经济关系。第二，农业雇佣工人所创造的剩余价值， 由土地所有者和农业资本家共同瓜分，上地所有者获得地租，农业资本家获得平均利润。第三，资本主义地租体现了资本主义社会的三个阶级之间的对立关系，即农业资本家和土地所有者共同瓜分由农业雇佣工人所创造的剩余价值的经济关系。

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